Факторинг: как работает и для чего нужен

Что такое факторинг простыми словами

Обычно покупатель оплачивает товар или услугу. Но если компании-продавцу деньги нужны сразу, а покупатель не готов платить авансом, то заплатить может третья сторона.

Факторинг это услуга, которую оказывают факторинговые компании.

Для чего можно использовать факторинг

Факторинг нужен:

• когда у компании много долгов;
• компания часто продает товары или услуги в долг (например, работает с другими компаниями, которые платят не после отгрузки им товара, а, например, в конце квартала);
• нет свободных денег, на которые можно продолжать деятельность, или залогового имущества, чтобы взять кредит;
• нужно увеличить производство или расширить бизнес.

Компания запрашивает факторинг, когда покупатель уже получил товар или услугу, а срок оплаты по договору еще не наступил. Продавец использует деньги, чтобы работать: платить поставщикам, выдавать зарплаты, вкладываться в развитие.

Схема факторинга

Схема факторинга простая. Представьте, что вы владеете компанией, которая продает товар клиенту, а он может заплатить только через два месяца. Вы не хотите терять сделку, но и деньги нужны сейчас.

1. Обращаетесь в факторинговую компанию и показываете документы о продаже. Получаете 80–90% от суммы сразу.
2. Когда приходит время платить, покупатель переводит деньги факторинговой компании, а не вам.
3. Факторинговая компания оставляет себе небольшую комиссию и передает вам оставшуюся часть денег.

Так вы получаете деньги раньше, покупатель платит в удобное время, а факторинговая компания зарабатывает на комиссии.

Чем факторинг отличается от кредита

Факторинг это продажа права на получение денег от клиентов третьей стороне. Компания при этом не становится должником. Заем — это деньги банка, и получившая эти средства сторона обязана их вернуть.

Есть несколько основных параметров, которые отличают факторинг от кредита.

Виды факторинга и их характеристики

Есть несколько классификаций факторинга.

По распределению риска факторинг делится на два вида: с регрессом и без него. При факторинге с регрессом обязательство выплаты остается на том, кто продает товар или услугу. Если покупатель отказывается вносить оплату, то компания-фактор может потребовать вернуть деньги. В факторинге без регресса компания-фактор будет сама разбираться с неплательщиком-клиентом.

Факторинг может быть открытым и закрытым: открытым он считается, если покупателя уведомляют о том, что оплату вместо него вносит компания-фактор, закрытым — если не уведомляют.

У факторинговой сделки могут быть разные инициаторы. Предложить оплату третьей стороной может как покупатель, так и продавец.

Есть еще одно деление: по времени оплаты. Выделяют три вида.

Преимущества факторинга

Факторинг может быть удобен как для поставщика товара или услуг, так и для клиента.

Для покупателя

Клиент получает товар или услугу сразу, а платит — когда ему удобно. Не нужно брать кредит, заем или откладывать покупку.

Для поставщика

Клиент не откладывает покупку, поэтому меньше шанс, что сделка сорвется. Компания получает деньги сразу, без длительного ожидания. Если она нуждается в деньгах — избегает займов и кредитов. Кроме того, можно передать право заниматься задолженностью компании-фактору.

Минусы факторинга

Основной недостаток факторинга — компания теряет часть прибыли в виде комиссии.

Факторинг часто используют, чтобы увеличить количество денег, которыми можно свободно распоряжаться. Но факторинг ограничен объемами товаров, которые компания может продать, или услуг, которые она может оказать. А значит, как инструмент увеличения расходных средств факторинг не идеален — компания может банально не получить столько денег, сколько рассчитывала.

Договор факторинга

Договор факторинга — это юридический документ, где закреплены основные положения факторинга:

• Компания-продавец продает товар или услугу с отсрочкой.
• Компания-продавец передает фактору право требовать деньги с покупателя.
• Фактор финансирует компанию-продавца.
• Покупатель оплачивает покупку в соответствии с договором купли-продажи и тем самым покрывает долг.

В договоре должны быть указаны:

1. Порядок финансирования.
2. Учет долгов.
3. Право на взыскание задолженности.
4. Размер аванса.
5. Сроки выплат.
6. Факторинг комиссия.

Хороший и грамотный договор факторинга должен быть составлен так, чтобы компания несла как можно меньше рисков. Для этого нужно, чтобы компания-фактор платила от 90% стоимости товара или услуги, необходимы низкая комиссия и длительная отсрочка платежа для покупателей (чтобы те успевали вовремя погасить задолженность).

Участники факторинга

Стороны договора факторинга — фактор (тот, кто финансирует покупку) и продавец. Покупатель — не сторона договора.

Покупатель несет наименьшие риски в этом договоре. Продавец рискует репутацией и обязан возместить фактору выплаченные средства. Фактор может потерять деньги, если компания или покупатель не выплатят нужную сумму.

Как оформить факторинг в банке

Сделайте несколько шагов:

1. Подготовьте документы: анкету, учредительные документы компании, бухгалтерскую отчетность и договоры с контрагентами.
2. Подайте заявку в факторинговую компанию или банк. К примеру, подать заявку на факторинг в Сбер можно здесь, а в Т-Банке — здесь.
3. Пройдите проверку и согласуйте условия.
4. Подпишите договор факторинга и подключитесь к электронной факторинговой платформе банка.

Всё это можно сделать удаленно, а общий срок подписания договора на факторинг — до трех дней.

Кто и как отслеживает факторинговые сделки

Отдельного надзорного органа для факторинговых компаний нет. Но они обязаны соблюдать законы о противодействии отмыванию денег.

Факторинговые сделки отслеживают на нескольких уровнях:

• Факторинговые компании контролируют все операции через свои электронные системы.
• Государство через Росфинмониторинг проверяет и регистрирует факторинговые компании.

Проверить, есть ли факторинговая компания в реестре, может любой желающий на сайте Росфинмониторинга.

Примеры факторинга

Распишем несколько кейсов факторинга простыми словами. Все кейсы основаны на реальных примерах факторинга в России.

Пример первый

Компания «Учебник» продает канцтовары в школьные магазины и дает им отсрочку платежа на 45 дней. В месяц сумма таких кредитов достигает 800 000 ₽. Чтобы иметь чуть больше денег и чуть меньше кредитов, «Учебник» решает обратиться к факторингу.

Для этого компания заключает договор с факторинговой фирмой «Финансовый Ученик». По условиям договора «Финансовый Ученик» сразу выплачивает «Учебнику» 85% от суммы задолженности после отгрузки товаров. Фактор забирает себе факторинг комиссию, а затем выплачивает то, что осталось, «Учебнику».

Таким образом, «Учебник» сразу получает 680 000 ₽. На эти деньги можно купить новые товары или покрыть ими другие расходы вместо того, чтобы ждать оплаты от магазинов. Когда магазины полностью оплачивают счета, «Финансовый Ученик» удерживает свою комиссию, например 4%, а оставшиеся 11% возвращает «Учебнику».

Все стороны выигрывают: «Учебник» улучшает ликвидность, «Финансовый Ученик» получает доход от комиссии, а школьные магазины продолжают работать с отсрочкой платежа.

Если хотите изучить еще больше реальных бизнес-кейсов и научиться работать с данными, приходите на курс «Аналитик данных». Эксперты Skypro создают для студентов практико-ориентированное обучение, где каждая новая тема проиллюстрирована примерами. Любой студент может попробовать себя в роли специалиста, который работает с данными, чтобы принять выгодное бизнесу решение, а наставники подскажут, прав ли он.

Пример второй

Компания «ТехноМир» продает электронику в розничные сети. Обычно она не использует факторинг и справляется своими силами. В этом месяце спрос на один товар резко вырос и компании не хватило денег, чтобы закупить дополнительную партию.

Чтобы быстро справиться с проблемой, компания решила временно воспользоваться факторингом. «ТехноМир» заключила договор с компанией «Быстрые Финансы». По условиям договора «Быстрые Финансы» сразу выплачивают компании 80% от суммы задолженности после отгрузки товара. Остальные 20%, за вычетом комиссии, компания получает после полной оплаты счетов розничными сетями.

Благодаря этому решению «ТехноМир» сразу получила 400 000 ₽. Эти деньги она использовала для закупки дополнительной партии электроники. Это помогло компании удовлетворить высокий спрос и не потерять клиентов. Когда розничные сети полностью оплатили счета, «Быстрые Финансы» удержали свою комиссию, например 3%, и вернули оставшиеся 17% «ТехноМиру».

«ТехноМир» удачно использовала факторинг — быстро решила финансовую проблему и сохранила хорошие отношения с клиентами.

Пример третий

Компания «ЭкоПродукт» производит органические продукты и хочет выйти на международный рынок. Для этого нужно увеличить производство и наладить поставки за границу, но денег не хватает.
Чтобы решить эту проблему, компания обращается к факторингу. «ЭкоПродукт» заключает договор с компанией «Глобал Финансы». По условиям договора «Глобал Финансы» сразу выплачивают 90% от суммы задолженности после отгрузки продукции. Остальные 10%, за вычетом комиссии, компания получает после полной оплаты счетов зарубежными покупателями.
Благодаря факторингу, «ЭкоПродукт» сразу получает 900 000 ₽. Деньги она использует для расширения производства и организации поставок за границу. Это помогает компании быстро занять свое место на новом рынке. Когда иностранные покупатели полностью оплачивают счета, «Глобал Финансы» удерживают свою комиссию, например 2%, и возвращают оставшиеся 8% «ЭкоПродукту».
Таким образом, факторинг помогает «ЭкоПродукту» не только решить финансовые проблемы, но и уверенно выйти на международный рынок.

Когда факторинг не применяется

Факторинг не используют:

• когда платят наличными и сразу;
• речь идет о сделках между связанными компаниями (например, компании с общими собственниками или семейными связями между их руководителями. Такие сделки могут быть ненадежными, потому что компании могут искусственно менять условия);
• покупатель не платит вовремя. Факторинговая компания рискует потерять деньги;
• сумма сделки слишком маленькая. Небольшие суммы не покрывают расходы и факторинг комиссию сделки, а потому невыгодны для факторинговых компаний.

Если хотите больше узнать о том, как работает бизнес, что для него выгодно, а что — нет, поступайте на курс «Аналитик данных». Вас научат основам бизнеса и логики, покажут, как анализировать информацию, принимать и обосновывать экономически выгодные для бизнеса решения.

Главное о факторинге

1. Факторинг это услуга, благодаря которой продавец может получить деньги сразу, а покупатель — заплатить за товар позже. За это посредническая факторинговая компания берет определенный процент.
2. Факторинг помогает компаниям, которым срочно нужны деньги, но они не могут сразу получить оплату от своих клиентов. Это особенно важно, если компания продает товары с отсрочкой платежа, не имеет запасов денежных средств или имущества для кредита.
3. Чтобы взять факторинг, залог не нужен, в отличие от кредита. К тому же компания-продавец не становится должником. Фактически продавец передает права на получение денег от своих клиентов факторинговой компании.
4. Есть разные виды факторинга. В одних покупателю сообщают о том, что заключается факторинговая сделка, в других — нет. Факторинговая компания может сохранить право требовать деньги с продавца, если покупатель не заплатит, а может и не сохранить. Сами деньги фактор может отправлять продавцу как до, так и после отправки товаров покупателю.
5. Основные преимущества факторинга — это возможность получить деньги быстро, снизить риск отмены сделки и не заниматься самостоятельно взысканием долгов. Но продавец теряет часть денег: с них платится комиссия фактору.
6. Чтобы начать использовать факторинг, компании нужно подписать договор с факторинговой организацией, где прописаны все условия сотрудничества, включая сроки выплат и размер комиссии.
7. Факторинг не подходит, если покупатель платит сразу, работает со связанными компаниями, клиент часто задерживает оплату или сумма сделки настолько мала, что не покрывает расходы на услугу.