Имущественный налоговый вычет в упрощенном порядке: инструкция

Для кого эта статья:

• Люди, купившие жилье и желающие получить налоговый вычет.
• Граждане России, интересующиеся упрощением процесса возврата налога.

• Представители финансовой отрасли и налоговые консультанты, желающие повысить свою квалификацию.

  Вернуть до 260 000 рублей после покупки жилья — звучит привлекательно, не так ли? Благодаря имущественному налоговому вычету это вполне реальная перспектива. А с 2021 года процесс возврата НДФЛ стал значительно проще — теперь не всегда нужно заполнять декларацию и собирать гору бумаг. Разберемся, как получить налоговый вычет по упрощенной схеме и вернуть часть средств без лишних головных болей 📝.

Купили квартиру и хотите вернуть часть затрат? На Курсе «Финансовый аналитик» с нуля от Skypro вы не только узнаете все нюансы получения налоговых вычетов, но и научитесь грамотно распоряжаться личными финансами. Наши выпускники возвращают до 30% больше налоговых вычетов благодаря глубокому пониманию налогового кодекса. Инвестируйте в свою финансовую грамотность — это окупится многократно!

Что такое имущественный вычет и кому он положен

Имущественный налоговый вычет — это возврат части подоходного налога, который вы заплатили государству при покупке недвижимости. По сути, это возможность вернуть 13% от стоимости жилья (в пределах установленных лимитов). Максимальная сумма, с которой можно получить вычет — 2 млн рублей, а значит, вернуть можно до 260 000 рублей.

Кто имеет право на получение имущественного вычета:

• Граждане РФ, которые приобрели жилье (квартиру, дом, комнату или земельный участок для строительства)
• Официально трудоустроенные лица, за которых работодатель платит НДФЛ по ставке 13%
• Индивидуальные предприниматели на ОСНО
• Лица с доходами, облагаемыми по ставке 13% (от продажи имущества, сдачи недвижимости в аренду и т.д.)

Важно помнить, что вычет предоставляется только раз в жизни (для жилья, купленного до 2014 года) или до полного исчерпания лимита в 2 млн рублей (для недвижимости, приобретенной после 2014 года). Если вы купили квартиру за 1,5 млн рублей, то остаток в 500 тысяч можно использовать при следующей покупке.

Анна Петрова, налоговый консультант Моя клиентка Мария приобрела квартиру в ипотеку за 4,5 млн рублей в конце 2023 года. Она была уверена, что сможет вернуть 13% от всей стоимости, то есть около 585 000 рублей. Когда мы встретились для консультации, я объяснила ей, что максимальная база для расчета вычета — 2 млн рублей, плюс вычет по ипотечным процентам. В итоге мы оформили вычет по упрощенной схеме, и уже через месяц Мария получила первую часть возврата — 78 000 рублей, исходя из ее годового НДФЛ. Остальную сумму она будет получать в последующие годы. "Я даже не ожидала, что всё будет так быстро и без бумажной волокиты", — поделилась она позже.

Упрощенный порядок получения налогового вычета: суть

С 21 мая 2021 года налоговый вычет можно получить в так называемом упрощенном порядке. Главное преимущество новой системы — отсутствие необходимости заполнять декларацию 3-НДФЛ и собирать пакет документов. Теперь всё взаимодействие с налоговой проходит онлайн через личный кабинет налогоплательщика 💻.

Принцип работы упрощенного порядка:

1. Налоговая служба автоматически получает информацию о покупке жилья из Росреестра
2. Данные о ваших доходах и уплаченных налогах поступают от работодателя
3. После проверки этих сведений ФНС сама формирует предзаполненное заявление на вычет
4. Вам остается только проверить данные и подтвердить их правильность

Это существенно сокращает время ожидания возврата налога — вместо нескольких месяцев при классическом способе, деньги могут поступить уже через 1,5 месяца после подачи заявления.

Однако у упрощенного порядка есть ограничения. Он применим только к недвижимости, право собственности на которую зарегистрировано после 1 января 2020 года. Кроме того, банк, выдавший ипотеку (если жилье приобреталось в кредит), должен быть подключен к системе электронного документооборота с ФНС.

Необходимые документы для оформления вычета

Одно из главных преимуществ упрощенной системы — минимум документов. Фактически, в большинстве случаев от вас потребуется только подтверждение в личном кабинете налогоплательщика. Однако иногда налоговая может запросить дополнительные сведения.

Документы, которые могут понадобиться при упрощенной процедуре:

• Заявление на получение вычета (формируется автоматически в личном кабинете)
• Реквизиты банковского счета для перечисления возврата
• ИНН (уже есть в системе налоговой)

В редких случаях, если данные не поступили в автоматическом режиме, могут потребоваться:

• Договор купли-продажи недвижимости
• Документы, подтверждающие оплату (чеки, выписки, платежные поручения)
• Свидетельство о праве собственности или выписка из ЕГРН
• Кредитный договор и график платежей (для ипотеки)

Главное — не беспокойтесь заранее. Если налоговой потребуются дополнительные документы, вы получите уведомление в личном кабинете с указанием, что именно нужно предоставить 📄.

Дмитрий Соколов, налоговый эксперт Недавно мой клиент Алексей обратился с проблемой: он подал заявление на упрощенный вычет, но получил от налоговой запрос на дополнительные документы. Оказалось, что его сделка была нестандартной — он покупал долю в квартире у родственника. Таким образом, автоматическая система не смогла корректно обработать данные. Мы подготовили полный пакет документов: договор купли-продажи с указанием размера доли, платежные документы и выписку из ЕГРН. После дополнительной проверки вычет был одобрен, и через три недели средства поступили на счет Алексея. Этот случай показывает, что упрощенная система имеет свои ограничения, особенно при нестандартных сделках.

Не уверены, какая профессия в финансовой сфере подойдет именно вам? Пройдите Тест на профориентацию от Skypro! За 5 минут вы узнаете, где ваши навыки анализа налогов и финансов будут востребованы больше всего. Тест определит ваши сильные стороны и порекомендует идеальное направление карьеры — возможно, это налоговое консультирование, где знание вычетов пригодится ежедневно.

Пошаговая инструкция получения вычета без декларации

Процесс получения имущественного вычета по упрощенной схеме предельно прост и состоит из нескольких шагов. Следуйте этой инструкции, и вы сможете получить возврат налога без лишних хлопот.

1. Авторизуйтесь в личном кабинете налогоплательщика на сайте nalog.ru. Если у вас нет доступа, его можно получить в любой налоговой инспекции или через подтвержденную учетную запись на Госуслугах.
2. Дождитесь уведомления от ФНС о возможности получения налогового вычета. Обычно оно появляется в разделе "Сообщения" через 1-2 месяца после регистрации права собственности.
3. Перейдите в раздел "Жизненные ситуации" → "Подать заявление на вычет". Система автоматически формирует предзаполненное заявление на основе имеющихся данных.
4. Проверьте корректность информации, особенно данные о недвижимости и сумму вычета.
5. Укажите реквизиты банковского счета для перечисления денежных средств.
6. Подтвердите заявление электронной подписью, которая автоматически формируется при работе в личном кабинете.
7. Отслеживайте статус заявления в разделе "Сведения о заявлениях на вычет".

После подачи заявления налоговая проведет проверку в течение 30 рабочих дней. В случае положительного решения деньги поступят на указанный счет в течение 15 рабочих дней 💰.

Если по каким-то причинам система не предложила вам автоматический вычет, но вы уверены в своем праве на него, вы можете инициировать процесс самостоятельно, перейдя в соответствующий раздел личного кабинета и заполнив заявление вручную.

Сроки и нюансы имущественного вычета в упрощенном порядке

При получении имущественного вычета в упрощенном порядке важно учитывать определенные сроки и особенности процесса, которые могут повлиять на успешность и скорость возврата налога.

Ключевые сроки:

• Формирование предложения о вычете в личном кабинете — через 1-2 месяца после регистрации права собственности
• Рассмотрение заявления налоговой инспекцией — 30 календарных дней
• Перечисление денежных средств после положительного решения — до 15 рабочих дней
• Общий срок от подачи заявления до получения денег — около 1,5 месяцев ⏱️

Важные нюансы, которые следует учитывать:

1. Ограничение по возврату за год. Сумма возврата не может превышать НДФЛ, уплаченный вами за календарный год. Если ваш годовой налог меньше полагающегося вычета, остаток переносится на следующие годы.
2. Упрощенный порядок не применяется к недвижимости, приобретенной до 2020 года. В этом случае придется оформлять вычет по стандартной схеме с декларацией.
3. Если налоговая не располагает всеми данными, система может не сформировать автоматическое предложение о вычете. В этом случае нужно обратиться в ФНС для уточнения ситуации.
4. Вы можете отказаться от упрощенного порядка и подать декларацию 3-НДФЛ стандартным способом, если почему-либо предпочитаете классический метод.
5. Срок давности для получения вычета составляет 3 года. Если вы приобрели недвижимость в 2022 году, то вернуть налог за 2022, 2023 и 2024 годы можно до конца 2025 года.

Упрощенный порядок получения налогового вычета делает процесс значительно комфортнее для налогоплательщиков. Больше не нужно тратить время на сбор документов, заполнение сложных форм и стоять в очередях. Система работает в автоматическом режиме, минимизируя ваше участие и ускоряя получение денежных средств.

Имущественный налоговый вычет в упрощенном порядке — это яркий пример того, как технологии упрощают финансовые процессы. Автоматизация взаимодействия с налоговой службой не только экономит ваше время, но и делает процесс возврата средств прозрачным и предсказуемым. Главное — своевременно регистрировать право собственности, иметь официальный доход, с которого уплачивается НДФЛ, и следить за уведомлениями в личном кабинете налогоплательщика. Используйте свое законное право на возврат части затрат при покупке жилья — это может стать существенной финансовой поддержкой для вашего бюджета.